La Aduana denunció una subfacturación de más de USD 5 millones en exportaciones de derivados del algodón y girasol, con una multa solicitada de casi USD 70 millones y posibles penas de hasta 8 años de prisión. La empresa implicada utilizaba sociedades pantalla en EE. UU. e Islas Vírgenes para triangular la facturación de sus exportaciones a Brasil y Uruguay. Se detectaron subfacturaciones del 70% en las exportaciones a Uruguay y del 55% en las destinadas a Brasil.

Durante el periodo comprendido entre 2020 y 2022, una empresa con sede en Reconquista, Santa Fe, subfacturó más de USD 5.392.666 en sus exportaciones de productos derivados del algodón y girasol. La Aduana constató, mediante intercambios de información con otras aduanas, que las mercaderías habían sido importadas a Brasil y Uruguay a valores significativamente superiores a los declarados en Argentina. La maniobra buscaba reducir la base imponible y evadir la liquidación de divisas en el país.

Las exportaciones investigadas incluyen pellets de semillas de algodón, pellets de harina de girasol y aceite de algodón, que fueron realizadas directamente a los países vecinos pero refacturadas a través de intermediarios en EE. UU. e Islas Vírgenes. No se observa ningún valor agregado por parte de los intermediarios que justifique el incremento de precios, lo que sugiere que actuaban como sociedades pantalla.

La Aduana sostiene que la operatoria consistió en ventas simuladas sucesivas, utilizando intermediarios para ocultar lo que en realidad eran ventas directas. Se señala la existencia de vínculos funcionales entre la empresa santafesina y las refacturadoras. La denuncia de la Aduana se basa en los artículos 863 y 864 del Código Aduanero, con posibles penas de hasta 8 años de prisión. Además, se solicita una multa mínima de USD 69.928.714,27 según el artículo 876 de la normativa correspondiente.